כל העברה של הון, נכסים או עסקים בין בני המשפחה, בין אם בחיים ובין אחרי מאה ועשרים דורשת תכנון מוקדם במטרה להימנע מטעויות מיסוי, טעויות משפטיות, טעויות עסקיות אחרות, וחיכוכים בין בני המשפחה.
למי זה רלוונטי
למעשה, סוגיית העברת ההון בין בני המשפחה רלוונטית לכל עסק משפחתי, בעלי הון של דירה או שתיים ותיקי מניות, משקים חקלאיים, חברות משפחתיות, מפעלים, עצמאים בתחומים שונים.
הענקת מתנות לילדים, לבני הזוג, לבני משפחה או תכנון כניסה של בן משפחה לעסק המשפחתי כמו גם קבלת נכסים, במהלך חיי המעניק ואחריהם, הם עניינים משפטיים בגינם חשוב להתייעץ עם בעל מקצוע מתאים ובעל ניסיון.
מאבקים פנימיים במשפחה הם תופעה נפוצה למדי, ומניעתה אפשרית באמצעות תכנון מוקדם של גורם מקצועי בעל ידע בעסקים, צוואות, הסכמי ממון, נאמנויות, הסכמים משפחתיים, חברות, חוזים, דיני הירושה בארץ ובחו"ל, מיסוי רלוונטי לנכסים הנבחנים, מקרקעין ועוד.
צמיחה במקום סכסוך
ההון המשפחתי מטרתו לסייע לצמיחת המשפחה ולא לפירוקה. לצד החשיבות הגדולה של הסדרה מוקדמת של ענייני ההון המשפחתי, הרבה לפני גיל מאה ועשרים, ישנה חשיבות לא פחות גדולה של הסדרת היחסים המשפחתיים והאפשרות לשימוש וחלוקה בנכסים הקיימים בכל שלב בדרך.
הסיבות למריבות רבות ומגוונות, למשל הצטרפותם של בני משפחה לעסק, הכנסה מנכס להשקעה, חלוקת כספים בין הילדים לצרכים שונים, לבני זוגם, לנכדים ועוד.
סברה נפוצה בקרב משפחות רבות היא כי צוואה כשלעצמה היא פתרון לכל נושאי המחלוקת. אולם, עריכת צוואה עד כמה שהיא חשובה אינה מבטיחה את העברת הנכסים לאדם זה או אחר, בחלקים שנקבעו ובתנאים שנקבעו בצוואה באופן סופי. צוואה אף אינה בהכרח מחייבת את בן הזוג שנותר בחיים לפעול באופן מסוים כמו למנוע את בזבוז העיזבון, לתת מתנות לאנשים שונים וכדומה.
ניתן להתייחס לסוגים רבים של מצבים מראש, זאת באמצעות תכנון מוקדם של הגנה על נכסי המשפחה, היחסים בתוך המשפחה, תוך התייחסות לפתרון בעיות בטרם הן צצות.
האחריות לעשות כן היא לרוב של ראשי המשפחה בעודם בחיים וצלולים בדעתם.
העלויות הכרוכות בהסדרת המצב המשפטי או העסקי לאחר קיומו של סכסוך, או טעות בהעברת נכסים, עשויות להיות משמעותיות ביותר, ואנחנו ממליצים להימנע מהן מבעוד מועד.
למשל, במקרים רבים חלק מהילדים כועסים שאחד מאחיהם קיבל חלק גדול יותר, או נכס מסוג מסוים, או דבר מה ו/או עזרה במהלך חיי ההורים והם סבורים שהם זכאים לפיצוי. במקרה בו מדובר במשק חקלאי, הניתן להורשה רק לבן ממשיך אחד, יכולות להיווצר מחלוקות כספיות ורגשיות. אלו בעיות להן ניתן לגבש פתרונות מראש.
כיצד לבצע תכנון מוקדם של ההון המשפחתי
משרדנו מתמחה בליווי ההון המשפחתי ותכנון מוקדם של מבנים משפטיים לשמירה על האחידות המשפחתית, על נכסי המשפחה, ועל מתווה השימוש וההעברה של נכסים והון בין-דורי.
תחילה, יש למפות את ההון המשפחתי ולשנות את התפיסה ביחס אליו, גם אם מדובר בדירה או שתיים, קרקע בבעלות המשפחה, מניות או כספים הקיימים בחשבונות או חסכונות למיניהם.
לאחר מכן, יש לבחון את הסדרי ההורשה הקיימים כגון צוואות שנערכו ויש לתקנן או לעדכן אותן, נאמנויות קיימות או פוטנציאליות, את העלויות הכרוכות בהקמת מבנה משפטי מתאים לצרכי המשפחה והשקפת העולם של ראשי המשפחה.
ולבסוף, יש להתייעץ עם גורם בעל מומחיות וניסיון בתחום. לא כל עורכי הדין המתמחים בתחום הצוואות והירושות הם בעלי הידע והניסיון המתאים לתכנון רחב של נכסי המשפחה, הדורש התמחות רב-תחומית וידע משלים.
זכרו (!) – למשפחות רבות נכסים בשווי לא מבוטל שיש לשמור עליו. ניתן ואף רצוי למנוע מראש תקלות מס, תקלות משפטיות, סכסוכים בהעברה ובעתיד, ולהגן על נכסי ויחסי המשפחה כאחד.
עורכי הדין שלנו מתמחים בליווי ההון המשפחתי, תכנון מוקדם של העברה בין-דורית של נכסים וממון, ליווי חברות ועסקים משפחתיים, במגוון עסקאות נדל"ן עם דגש על תחום מיסוי המקרקעין, ובעלי ניסיון בגישור ובוררות בהליכים משפטיים בין בני משפחה, בעסקים.
משרדנו מתמנה באופן תדיר ע"י בתי המשפט ככונס נכסים ומפרק בהסדרה של מחלוקות בתיקי מקרקעין, ירושה ומשפחה.
עורכי הדין שלנו מנוסים גם בניהול עיזבונות מורכבים בארץ ובחו"ל.
כל אלו מאפשרים לנו להעניק לכם שירות בוטיק רב-תחומי במבט צופה פני עתיד, שילווה את דורות המשפחה קדימה, תוך שמירה על לכידות המשפחה ועל נכסיה לאורך שנים.
אנו מזמינים אתכם לקבוע פגישת ייעוץ ראשונית כאן, למיפוי ההון המשפחתי ותכנון ההליך עם עו"ד מנוסה בתחום.
